26 апреля 2017 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение об обновлении кредитного рейтинга ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» (код ЕГРПОУ 35960913) по национальной шкале на уровне uaА-. Заемщик с рейтингом uaА- характеризуется высокой кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось анализом основных итогов работы Банка за 12 месяцев 2016 года и первый квартал 2017 года, регулярной и особенной информации Банка как эмитента, а также статистической отчетностью Банка и специальной информацией Банка, которая была предоставлена Банком по запросу Агентства.

Загрузить файл обновления рейтинга со статистическими приложениями

Капитал и адекватность капитала

Регулятивный капитал ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» (Н1) по состоянию на 03.04.2017 составлял 171,976 млн. грн., что на 51,976 млн. грн. больше чем граничное значение, установленное НБУ (120 млн. грн.). За период с 05.01.2017 по 03.04.2017 регулятивный капитал Банка снизился на 12,55%, однако даже после снижения Банк поддерживал значительный запас к граничному значению Н1. Дополнительно следует обратить внимание, что своего исторического минимума с января 2016 года Н1 Банка достиг 02.02.2017 - 124,103 млн. грн., но затем быстро восстановился, достигнув 29.03.2017 отметки 199,204 млн. грн.

Норматив адекватности регулятивного капитала ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» (Н2) по состоянию на 03.04.2017 составил 46,62%, что на 3,25 п.п. меньше чем по состоянию на 03.01.2017. В то же время, данный показатель на 03.04.2017 был больше граничного значения, установленного НБУ, на 36,62 п.п., и систематически превышал среднее значение Н2 по банковской системе Украины.

Таким образом, по мнению Агентства на протяжении всего 2016 года и первого квартала 2017 года  ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» был очень хорошо обеспечен регулятивным капиталом, однако Банку требовалась подготовка для очередного повышения граничных значений Н1 в июле 2017 года. По мнению Агентства, Банк принял все необходимые меры для проведения такой подготовки.

Ликвидность

Норматив мгновенной ликвидности ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» (Н4) на 03.04.2017 составил 151,03%, что на 131,03 п.п. больше чем установленное НБУ предельное значение. С начала 2017 года Н4 Банка вырос на 39,1 п.п. Н4 Банка на систематической основе был больше среднего значения по рынку на протяжении всего 2016 года и первого квартала 2017 года. По мнению Агентства, ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» сформировал очень большой запас по нормативу мгновенной ликвидности и этот запас поддерживался Банком не только на отчетную дату, а на протяжении всего периода анализа.

Норматив текущей ликвидности ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» (Н5) на протяжении 12 месяцев 2016 года и первого квартала 2017 года колебался в диапазоне от 50,07% до 157,52%. За период с 03.01.2017 по 03.04.2017 Н5 Банка вырос на 4,02 п.п. и составил 98,65%, что на 58,65 п.п. больше чем установленное регулятором граничное значение. ПуАО «КБ «АККОРДБАНК», начиная с июня 2016 года, на постоянной основе поддерживал значение Н5 на уровне выше чем среднее значение или максимально приближенное к среднему значению Н5 по банковской системе.

Норматив краткосрочной ликвидности Банка (Н6)  в период с 04.01.2016 по 03.04.2017 колебался в диапазоне от 134,34% до 180,31%. По состоянию на 03.04.2017 в сравнении с началом прошлого года (04.01.2016) Н6 Банка снизился на 14,58 п.п. и составил 150,58%, что на 90,58 п.п. больше предельного значения, установленного НБУ. На протяжении всего периода анализа Н6 Банка был значительно больше среднего значения норматива по банковской системе.

Таким образом, по состоянию на 03.04.2017 все три норматива ликвидности ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» с запасом превышали установленные регулятором предельные рамки. По мнению Агентства, ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» был очень хорошо обеспечен ликвидностью. В условиях продолжающихся дефолтов в банковском секторе Украины, консервативная политика Банка по управлению ликвидностью по-прежнему заслуживает высокой оценки.

Прочие факторы

Анализ Единого государственного реестра судебных решений показал отсутствие каких-либо судебных решений за 12 месяцев 2016 года и первый квартал 2017 года, которые могли оказать существенное негативное влияние на деятельность Банка.

Агентство напоминает, что летом 2017 года (до 11.07.2017) все украинские банки должны достигнуть значения норматива регулятивного капитала Банка (Н1) не менее 200 млн. грн., а также обеспечить уставный капитал на уровне 200 млн. грн. По мнению Агентства, ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» предпринимает все необходимые действия для исполнения в будущем данных требований НБУ. Агентство напоминает, что с целью своевременного выполнения законодательных требований по приведению уставного капитала Банка до размера не менее чем 200 млн. грн. в срок до 11.07.2017, ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» было организовано размещение дополнительного выпуска акций на сумму 113,67 млн. грн., в соответствии с решением Общего собрания акционеров Банка от 01.09.2016, зарегистрированного Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку 01.11.2016 (свидетельство 105/1/2016-Т). Однако Банк в первом квартале 2017 года оптимизировал свои планы, планируя конвертировать субдолг в сумме 4,27 млн. долл. США в акционерный капитал. По состоянию на 25.04.2017 акционером Банка получено разрешение НБУ на увеличение существенного участия, однако другие разрешительные процедуры в НБУ еще продолжаются. В связи с процедурой конвертации субдолга в акционерный капитал Банк решил отказаться от планов по размещению акций в рамках эмиссии, зарегистрированной 01.11.2016, при этом на собрании акционеров Банка 20.04.2017 принято решение об увеличении уставного капитала на 115,72 млн. грн. путем частного размещения дополнительного выпуска акций в срок до конца второго квартала 2017 года.

Обобщение

Как показал анализ, на протяжении 12 месяцев 2016 года и первого квартала 2017 года ПуАО «КБ «АККОРДБАНК» был хорошо обеспечен регулятивным капиталом и очень хорошо обеспечен ликвидностью. Банк проводил все необходимые процедуры для увеличения уставного и регулятивного капитала до окончания второго квартала 2017 года.