Кредитный рейтинг ПуАО «КБ «Аккордбанк» подтвержден на уровне uaВВВ

31/10/2012

31 октября 2012 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о подтверждении кредитного рейтинга ПуАО «КБ «Аккордбанк» (код ЕГРПОУ 35960913) по национальной шкале на уровне uaВВВ. Заемщик с рейтингом uaВВВ характеризуется хорошей кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за 9 месяцев 2012 года.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПуАО «КБ «Аккордбанк» по итогам 9 месяцев 2012 года

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	01.10.2012	01.01.2012	Изменение	Темп прироста, %
Собственный капитал	90 261	90 947	-686	-0,75%
Уставный капитал	86 761	87 400	-639	-0,73%
Соотношение между собственным капиталом и активами, %	17,90%	22,39%	-4,49 п.п.	-
Обязательства, всего	414 036	315 167	98 869	31,37%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте	207 899	179 571	28 328	15,78%
Средства банков	14 179	18 275	-4 096	-22,41%
Средства физических лиц	222 840	151 327	71 513	47,26%
Средства юридических лиц	104 569	71 756	32 813	45,73%
Активы, всего	504 297	406 114	98 183	24,18%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)	91 933	79 034	12 899	16,32%
Кредиты и задолженность клиентов	378 725	294 320	84 405	28,68%
В т.ч. кредиты и задолженность клиентов в иностранной валюте	158 467	151 783	6 684	4,40%
Резервы под обесценение кредитов	(2 596)	(2 244)	352	15,69%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %	0,69%	0,76%	-0,07 п.п.	-
Ценные бумаги (ЦБ на продажу + ЦБ на погашение)	12 076	11 757	319	2,71%
Резерв под обесценение ценных бумаг (на продажу + на погашение)	-	-	-	-
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %	22,20%	25,08%	-2,88 п.п.	-

Источник: данные ПуАО «КБ «Аккордбанк», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

1. С начала 2012 года основные балансовые показатели деятельности ПуАО «КБ «Аккордбанк» продемонстрировали хорошую динамику роста. Так, в период с 01.01.2012 по 01.10.2012 активы Банка увеличились до 504,3 млн. грн. или на 24,18%, при том, что в целом по банковской системе Украины средний темп прироста активов составил 6%. Объем обязательств Банка за тот же период вырос на 31,37% и по состоянию на 01.10.2012 составил 414 млн. грн. Кредитный портфель ПуАО «КБ «Аккордбанк» с начала текущего года увеличился на 28,68% — до 378,7 млн. грн., тогда как совокупный объем кредитов, предоставленных банками Украины физическим и юридическим лицам, за аналогичный период вырос лишь на 1,25%. При этом темп прироста кредитов, предоставленных ПуАО «КБ «Аккордбанк» юридическим лицам, составил 29,4%, физическим лицам — 19,13%.

2. За девять месяцев текущего года объем ресурсов, привлеченных ПуАО «КБ «Аккордбанк» у физических и юридических лиц, вырос примерно в 1,5 раза. Так, средства физических лиц увеличились на 47,26% или на 71,5 млн. грн. — до 222,8 млн. грн., а объем средств юридических лиц вырос до 104,6 млн. грн. или на 45,73%. При этом динамика роста данных показателей за тот же период в среднем по банковской системе выглядела намного скромнее — темп прироста совокупного объема средств, привлеченных банками Украины у физических лиц, составил 14,02%, при этом на 2,73% уменьшился совокупный объем средств юридических лиц. По состоянию на 01.10.2012 основные составляющие ресурсной базы ПуАО «КБ «Аккордбанк» занимали следующие доли: средства физических лиц — 53,82% обязательств Банка, а на доли средств юридических лиц и банков приходилось по 25,26% и 3,42% совокупного объема привлеченных Банком средств.

3. По состоянию на 01.10.2012 собственный капитал ПуАО «КБ «Аккордбанк» составил 90,3 млн. грн., а нормативы капитала Банка с избытком превышали, и установленные НБУ минимальные значения, и средние показатели по банковской системе. При этом в период с 01.01.2012 по 01.10.2012 было отмечено незначительное уменьшение собственного капитала Банка (на 0,75%), ставшее результатом снижения уставного капитала (на 0,73% или на 639 тыс. грн.) в связи с выкупом ПуАО «КБ «Аккордбанк» собственных акций у одного из акционеров. В то же время регулятивный капитал Банка (Н1) за последние 12 месяцев (в период с 03.10.2011 по 01.10.2012) увеличился на 26,12% или на 25,4 млн. грн. и по состоянию на конец третьего квартала текущего года составил 122,7 млн. грн. Весомое увеличение регулятивного капитала произошло в результате привлечения Банком субординированного долга, объем которого по состоянию на 01.10.2012 составил 34,2 млн. грн. Существенный прирост регулятивного капитала Банка, в свою очередь, привел к улучшению нормативов Н2 и Н3. Так, по состоянию на 01.10.2012 в сравнении с 03.10.2011 норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) увеличился на 2,35 п.п. и составил 26,53% (при требуемом значении – не менее 10%, и среднем показателе по банковской системе — 18,24%), а норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) вырос на 3,00 п.п. — до 24,27% (при нормативном показателе – не менее 9%, и среднерыночном значении — 14,86%).

Таблица 2

Ключевые нормативы ПуАО «КБ «Аккордбанк» по итогам 9 месяцев 2012 года

тыс. грн., %, п.п.

Нормативы	Нормативное значение установленное НБУ	01.10.2012		03.10.2011		Изменение, тыс. грн., п.п.
Нормативы	Нормативное значение установленное НБУ	Значение Банка	Среднее по системе	Значение Банка	Среднее по системе	Изменение, тыс. грн., п.п.
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн.	не менее 120 000 тыс. грн.	122 710	-	97 298	-	25 412
Адекватность регулятивного капитала (Н2), %	не менее 10%	26,53%	18,24%	24,18%	18,87%	2,35 п.п.
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3), %	не менее 9%	24,27%	14,86%	21,27%	14,96%	3,00 п.п.
Мгновенная ликвидность (Н4), %	не менее 20%	97,86%	57,88%	52,25%	52,68%	45,61 п.п.
Текущая ликвидность (Н5), %	не менее 40%	111,27%	78,39%	73,73%	67,46%	37,54 п.п.
Краткосрочная ликвидность (Н6), %	не менее 60%	88,78%	90,41%	84,15%	91,71%	4,63 п.п.
Норматив больших кредитных рисков (Н8), %	не более 800%	189,62%	169,95%	226,11%	160,31%	-36,49 п.п.
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), %	не более 30%	7,28%	2,54%	7,80%	2,34%	-0,52 п.п.

Источник: данные ПуАО «КБ «Аккордбанк», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

4. По состоянию на 01.10.2012 показатели ликвидности ПуАО «КБ «Аккордбанк» находились на высоком уровне, значительно превышающем граничные рамки, установленные НБУ. Так, при требуемом значении «не менее 20%» норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) составил 97,86%, что на 39,98 п.п. превышало средний показатель (57,88%) по банковской системе. Норматив текущей ликвидности Банка (Н5), при граничном показателе в 40% и среднем значении по банкам Украины на уровне 78,39%, составлял 111,27%, а норматив краткосрочной ликвидности (Н6) составил 88,78% (при нормативном показателе — не менее 60%).

5. По состоянию на конец третьего квартала 2012 года качество кредитного портфеля ПуАО «КБ «Аккордбанк» находилось на хорошем уровне. По состоянию на 01.10.2012 показатель соотношения резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов составлял 0,69%. Согласно данным финансового отчета ПуАО «КБ «Аккордбанк» за третий квартал 2012 года, 47,03% кредитных операций Банка были классифицированны как «стандартные» (50,977 млн. грн.) и «под контролем» (159,9 млн. грн.).

6. Прибыль ПуАО «КБ «Аккордбанк» за 9 месяцев 2012 года в сравнении с аналогичным периодом 2011 года увеличилась в 3,8 раза или на 283,54% — до 606 тыс. грн. Прирост финансового результата произошел за счет увеличения следующих ключевых составляющих доходной базы Банка: чистого процентного дохода (на 18,17% или на 2,806 млн. грн. — до 18,2 млн. грн.), результата от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка (на 1287,16% или на 1,905 млн. грн. — до 2,053 млн. грн.) и результата от операций с иностранной валютой (на 98,20% или на 656 тыс. грн. — до 1,324 млн. грн.).

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПуАО «КБ «Аккордбанк»

за 9 месяцев 2011–2012 гг.

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	За 9 месяцев 2012 года	За 9 месяцев 2011 года	Изменение	Темп прироста, %
Чистый процентный доход	18 245	15 439	2 806	18,17%
Чистый комиссионный доход	5 015	5 712	-697	-12,20%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом	27,49%	37,00%	-9,51 п.п.	-
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка	2 053	148	1 905	1287,16%
Результат от операций с иностранной валютой	1 324	668	656	98,20%
Отчисления в резервы под обесценение кредитов и средств в других банках	(343)	620	-	-
Административные и другие операционные затраты	(25 635)	(24 884)	751	3,02%
Чистая прибыль	606	158	448	283,54%
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	0,67%	0,17%	0,50 п.п.	-

Источник: данные ПуАО «КБ «Аккордбанк», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

Таким образом, динамика основных балансовых показателей деятельности ПуАО «КБ «Аккордбанк» продемонстрировала положительные тенденции его развития. Темпы прироста активов и обязательств Банка превышали среднерыночные значения. При этом Банк поддерживает качество кредитного портфеля на хорошем уровне и продолжает наращивать прибыль. А показатели достаточности капитала и ликвидности Банка демонстрируют высокие значения, что позволяет ему поддерживать хороший уровень платежеспособности и расширять масштабы своей деятельности.

Аналитическая служба РА «Эксперт-Рейтинг»

Подтверждение рейтинга ПуАО «КБ «Аккордбанк» (русск.) - 31.10.2012

Подтверждение рейтинга ПуАО «КБ «Аккордбанк» (eng.) - 31.10.2012

Персональная страница Банка на сайте Агентства