18 марта 2015 года на заседании рейтингового комитета РА «Эксперт-Рейтинг» было принято решение подтвердить долгосрочный кредитный рейтинг ПАО «Проминвестбанк» (код ЕГРПОУ 00039002), а также кредитный рейтинг облигаций Банка, которые находятся в обращении, на уровне uaAAА по национальной украинской шкале. Заемщик или отдельный долговой инструмент с рейтингом uaAАА характеризуется наивысшей кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками или долговыми инструментами. Обновляя рейтинги, Агентство руководствовалось итогами работы Банка за 2014 год, регулярной и особенной информацией Банка как эмитента, а также результатами анализа отдельных форм статистической отчетности Банка на начало 2015 года.
Таблица 1. Основные балансовые показатели ПАО «Проминвестбанк»по итогам 2014 года, тыс. грн., %, п.п.
Показатели
01.01.2015
01.01.2014
Изменение
Темп прироста, %
Собственный капитал
6 075 542
5 377 144
698 398
12,99%
Уставный капитал
8 212 007
8 199 297
12 710
0,16%
Соотношение между собственным капиталом и активами, %
11,54%
13,53%
-1,99 п.п.
-
Обязательства, всего
46 580 682
34 357 256
12 223 426
35,58%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте
37 475 127
23 180 894
14 294 233
61,66%
Средства банков
27 022 065
16 376 358
10 645 707
65,01%
Средства физических лиц
7 624 943
8 105 549
-480 606
-5,93%
Средства юридических лиц
6 057 676
5 792 375
265 301
4,58%
Активы, всего
52 656 224
39 734 400
12 921 824
32,52%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)
5 696 770
4 125 690
1 571 080
38,08%
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов
44 336 293
30 620 654
13 715 639
44,79%
Резервы под обесценение кредитов
5 835 614
2 224 754
3 610 860
162,30%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %
13,16%
7,27%
5,89 п.п.
-
Ценные бумаги на продажу
3 332 142
2 845 221
486 921
17,11%
Резерв под обесценение ценных бумаг на продажу
88 728
90 053
-1 325
-1,47%
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %
12,23%
12,01%
0,22 п.п.
-
Источник: данные ПАО «Проминвестбанк», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
1. По итогам 2014 года основные балансовые показатели ПАО «Проминвестбанк» в гривневом эквиваленте продемонстрировали следующие изменения:
собственный капитал увеличился на 698,4 млн. грн. или на 12,99% и по состоянию на начало 2015 года составил 6,08 млрд. грн. (основным источником прироста собственного капитала стали дополнительные взносы основного акционера в уставный капитал Банка: по состоянию на 01.01.2015 незарегистрированные взносы в уставный капитал составляли 4,42 млрд. грн.);
обязательства выросли на 35,58% - до 46,58 млрд. грн., при этом основными источниками прироста ресурсной базы Банка стали средства банков и средства юридических лиц, объемы которых увеличились на 65,01% (или 10,65 млрд. грн.) и 4,58% (или 265,3 млн. грн.) соответственно. В то же время объем средств физических лиц снизился на 5,93% (или 480,61 млн. грн.);
активы увеличились на 32,52% и составили 52,66 млрд. грн., при этом объем кредитов и задолженности клиентов Банка с учетом резервов вырос на 44,79% или на 13,72 млрд. грн.
По данным финансовой отчетности ПАО «Проминвестбанк» за четвертый квартал 2014 года, по состоянию на 01.01.2015 года 70,67% кредитных операций Банка были отнесены к І-й (7,86 млрд. грн.) и ІІ-й (29,38 млрд. грн.) категориям качества, то есть отличались минимальным (І-я категория качества) и умеренным (ІІ-я категория качества) уровнями рисков. По состоянию на 01.01.2015 доля недействующих кредитов Банка (отнесенных к ІV-й и V-й категориям качества) составляла 17,96%, что на 3,95 п.п. больше, чем по состоянию на 01.01.2014.
2. Динамика основных балансовых показателей ПАО «Проминвестбанк» нашла свое отражение в изменении его нормативов капитала. Так, регулятивный капитал Банка (Н1) по состоянию на 01.01.2015 в сравнении с 01.01.2014 увеличился на 6,54 млрд. грн. или на 124,38% и составил 11,79 млрд. грн. Одним из основных источников наращивания регулятивного капитала стали дополнительные взносы акционеров в уставный капитал ПАО «Проминвестбанк». Агентство напоминает, что 27 ноября 2014 года внеочередным Общим собранием акционеров было принято решение о докапитализации ПАО «Проминвестбанк» путём дополнительной эмиссии акций на сумму 4 млрд. 700 млн. гривен. Синхронно с увеличением Н1 вырос и норматив адекватности регулятивного капитала Банка (Н2). Так, по состоянию на 01.01.2015 Н2 составил 21,82%, что на 8,14 п.п. больше, чем по состоянию на 01.01.2014. Таким образом, по состоянию на начало 2015 года норматив адекватности регулятивного капитала ПАО «Проминвестбанк» (Н2) превышал и установленный НБУ предельный уровень, и средний показатель данного норматива по банковской системе Украины.
Таблица 2. Ключевые нормативы ПАО «Проминвестбанк»по итогам 2014 года, тыс. грн., %, п.п.
Источник: данные ПАО «Проминвестбанк», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
3. Нормативы ликвидности ПАО «Проминвестбанк» по состоянию на 01.01.2015 в сравнении с 01.01.2014 продемонстрировали прирост значений:
норматив мгновенной ликвидности (Н4) увеличился на 37,62 п.п. и составил 113,76%;
норматив текущей ликвидности (Н5) вырос на 133,76 п.п. – до 201,26%;
норматив краткосрочной ликвидности (Н6) прибавил 10,69 п.п. и составил 86,48%.
Таким образом, по состоянию на начало 2015 года нормативы ликвидности ПАО «Проминвестбанк» были соблюдены с заметным запасом не только по отношению к установленным регулятором предельным рамкам, но и к средним показателям данных нормативов по банковской системе Украины (Н4 превысил среднерыночный показатель на 56,63 п.п., Н5 – на 121,35 п.п., а Н6 – на 0,34 п.п.).
Таблица 3. Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «Проминвестбанк»за 2013–2014 гг., тыс. грн., %, п.п.
Показатели
За 2014 год
За 2013 год
Изменение
Темп прироста, %
Чистый процентный доход
1 734 107
1 226 226
507 881
41,42%
Чистый комиссионный доход
594 795
373 319
221 476
59,33%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом
34,30%
30,44%
3,86 п.п.
-
Результат от операций с иностранной валютой
1 437 051
151 584
1 285 467
848,02%
Административные и другие операционные затраты
1 540 188
1 442 499
97 689
6,77%
Чистая прибыль
(3453846)
(2568077)
-
-
Рентабельность собственного капитала (ROE), %
(56,85%)
(47,76%)
-
-
Источник: данные ПАО «Проминвестбанк», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
4. Ключевые статьи доходов ПАО «Проминвестбанк» по итогам 2014 года в сравнении с 2013 годом показали весомый прирост, а именно:
чистый процентный доход увеличился на 507,88 млн. грн. или на 41,42%;
чистый комиссионный доход вырос на 221,48 млн. грн. или на 59,33%;
результат от операций с иностранной валютой вырос на 1,29 млрд. грн. или в 9,5 раз.
Тем не менее, несмотря на увеличение объема ключевых статей доходов, по итогам 2014 года ПАО «Проминвестбанк» показал убыток в размере 3,45 млрд. грн., что на 34,49% превысило убыток Банка по итогам 2013 года. Одним из основных факторов увеличения убытка Банка стал рост объема отчислений в резерв под обесценение кредитов и средств в других банках.
Таким образом, по итогам 2014 года ключевые балансовые показатели ПАО «Проминвестбанк» в гривневом эквиваленте продемонстрировали довольно высокие темпы прироста. В четвертом квартале прошлого года акционеры ПАО «Проминвестбанк» внесли дополнительные средства в уставный капитал Банка, что положительно отразилось на динамике и собственного, и регулятивного капитала. Кроме того, ПАО «Проминвестбанк» существенно нарастил ресурсную базу за счет средств, привлеченных у других банков, что позволило компенсировать отток средств физических лиц. По состоянию на начало 2015 года нормативы капитала (Н2) и ликвидности (Н4, Н5 и Н6) ПАО «Проминвестбанк» были соблюдены с заметным запасом не только по отношению к установленным НБУ предельным рамкам, но и к средним показателям данных нормативов по банковской системе Украины. Ключевые статьи доходов Банка по итогам 2014 года в сравнении с 2013 годом продемонстрировали весомый прирост. Одним из факторов риска в деятельности ПАО «Проминвестбанк» остается напряженность в российско-украинских отношениях. Тем не менее, акционеры ПАО «Проминвестбанк» осуществили анонсированное в 2014 году увеличение уставного капитала, а НБУ в декабре 2014 года отнес ПАО «Проминвестбанк» к категории системных банков.