18 февраля 2015 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о подтверждении кредитного рейтинга ПАО «КБ «ГЛОБУС» (код ЕГРПОУ 35591059) по национальной шкале на уровне uaA+. Заемщик с рейтингом uaA+ характеризуется высокой кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за 2014 год.
Таблица 1
Основные балансовые показатели ПАО «КБ «ГЛОБУС»по итогам 2014 года, тыс. грн., %, п.п.
Показатели
01.01.2015
01.01.2014
Изменение
Темп прироста, %
Собственный капитал
234 589
226 923
7 666
3,38%
Уставный капитал
160 000
160 000
-
-
Соотношение между собственным капиталом и активами, %
17,32%
16,51%
0,81 п.п.
-
Обязательства, всего
1 119 529
1 147 162
-27 633
-2,41%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте
609 897
581 410
28 487
4,90%
Средства банков
157 692
262 494
-104 802
-39,93%
Средства физических лиц
563 040
595 608
-32 568
-5,47%
Средства юридических лиц
152 868
131 505
21 363
16,25%
Активы, всего
1 354 118
1 374 085
-19 967
-1,45%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)
440 580
568 672
-128 092
-22,52%
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов
895 550
698 710
196 840
28,17%
Резервы под обесценение кредитов
175 139
113 741
61 398
53,98%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %
19,56%
16,28%
3,28 п.п.
-
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %
39,35%
49,57%
-10,22 п.п.
-
Источник: данные ПАО «КБ «ГЛОБУС», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
1. Основные балансовые показатели ПАО «КБ «ГЛОБУС» по итогам 2014 года продемонстрировали следующую динамику:
собственный капитал увеличился на 3,38% и по состоянию на начало 2015 года составил 234,589 млн. грн. (основным источником пополнения собственного капитала выступили резервные и другие фонды Банка);
обязательства сократились на 2,41% - до 1,12 млрд. грн., при этом ключевые составляющие ресурсной базы Банка показали разнонаправленные изменения, а именно: средства банков и физических лиц снизились на 39,93% и 5,47% соответственно, в то время как средства юридических лиц увеличились на 16,25%;
активы уменьшились на 1,45% - до 1,35 млрд. грн., при этом следует отметить, что, несмотря на сложные макроэкономические условия деятельности, ПАО «КБ «ГЛОБУС» продолжал поддерживать кредитную активность, о чем свидетельствует прирост объема кредитов и задолженности клиентов Банка с учетом резервов (на 196,84 млн. грн. или на 28,17%), в то же время объем ликвидных активов Банка сократился на 22,52% - до 440,58 млн. грн.;
По данным финансовой отчетности ПАО «КБ «ГЛОБУС» за четвертый квартал 2014 года, по состоянию на 01.01.2015 года 83,18% кредитных операций Банка были отнесены к первой (267,97 млн. грн. или 23,15%) и второй (694,62 млн. грн. или 60,02%) категориям качества, то есть отличались минимальным (первая категория качества) и умеренным (вторая категория качества) уровнями рисков. За период с 01.01.2014 по 01.01.2015 доля негативно классифицированных кредитов Банка (отнесенных к четвертой и пятой категориям качества) увеличилась лишь на 0,21 п.п.: с 7,76% до 7,97%.
2. Динамика основных балансовых показателей ПАО «КБ «ГЛОБУС» нашла свое отражение в изменении его нормативов. Так, увеличение собственного капитала оказало положительное влияние на динамику регулятивного капитала Банка (Н1), объем которого по состоянию за 2014 год вырос на 8,35 млн. грн. или на 2,95% и составил 291,45 млн. грн. В свою очередь, прирост регулятивного капитала на фоне уменьшения активов привел к увеличению норматива адекватности регулятивного капитала Банка (Н2) на 5,97 п.п.: с 13,13% по состоянию на 01.01.2014 до 19,10% по состоянию на 01.01.2015. В результате, по состоянию на начало 2015 года Н2 не только практически вдвое (а именно на 9,10 п.п.) превышал установленное НБУ предельное значение (не менее 10%), но также с заметным запасом превысил средний показатель данного норматива по банковской системе Украины (который по состоянию на 01.01.2015 составил 15,60%). Кроме того, следует отметить, что динамика норматива адекватности регулятивного капитала ПАО «КБ «ГЛОБУС» (Н2) по состоянию на 01.01.2015 в сравнении с 01.01.2014 показала восходящий характер, в то время как среднерыночный показатель Н2 продемонстрировал уменьшение значения (на 2,66 п.п.).
Таблица 2
Ключевые нормативы ПАО «КБ «ГЛОБУС»по итогам 2014 года, тыс. грн., %, п.п.
Источник: данные ПАО «КБ «ГЛОБУС», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
3. Значения нормативов ликвидности ПАО «КБ «ГЛОБУС» за период с 01.01.2014 по 01.01.2015 изменились следующим образом:
норматив мгновенной ликвидности (Н4) снизился на 23,02 п.п. и составил 55,14%;
норматив текущей ликвидности (Н5) уменьшился на 7,60 п.п. – до 71,96%;
норматив краткосрочной ликвидности (Н6) сократился на 2,52 п.п. и составил 81,04%.
Несмотря на уменьшение значений, нормативы ликвидности ПАО «КБ «ГЛОБУС» были соблюдены с заметным запасом по отношению к установленным регулятором предельным рамкам. Так, по состоянию на начало 2015 года норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) превышал нормативный показатель НБУ на 35,14 п.п., норматив текущей ликвидности (Н5) был выше предельного значения на 31,96 п.п., а норматив краткосрочной ликвидности (Н6) превысил установленную регулятором минимальную отметку на 21,04 п.п. Также следует отметить, что динамика нормативов ликвидности ПАО «КБ «ГЛОБУС» преимущественно соответствовала трендам средних значений данных нормативов по системе банков Украины. По состоянию на 01.01.2015 нормативы ликвидности ПАО «КБ «ГЛОБУС» не превышали среднерыночных показателей, но при этом их значения были достаточно близки к ним.
Таблица 3
Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «КБ «ГЛОБУС»за 2013–2014 гг., тыс. грн., %, п.п.
Показатели
За 2014 год
За 2013 год
Изменение
Темп прироста, %
Чистый процентный доход
84 751
70 432
14 319
20,33%
Чистый комиссионный доход
15 746
5 919
9 827
166,02%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом
18,58%
8,40%
10,18 п.п.
-
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка
(1 850)
2 310
-
-
Результат от операций с иностранной валютой
83 362
(497)
-
-
Административные и другие операционные затраты
69 038
69 223
-185
-0,27%
Чистая прибыль
7 666
9 209
-1 543
-16,76%
Рентабельность собственного капитала (ROE), %
3,27%
4,06%
-0,79 п.п.
-
Источник: данные ПАО «КБ «ГЛОБУС», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
4. По итогам 2014 года ПАО «КБ «ГЛОБУС» получил прибыль в размере 7,67млн. грн., что на 16,76%меньше, чем за 2013 год. Агентство позитивно оценивает факт прибыльной работы Банка в сложных экономических условиях и при неблагоприятной ситуации на рынке банковских услуг, которая, в свою очередь, негативно отразилась на совокупном финансовом результате банковской системы Украины. Также Агентство акцентирует внимание на показателях прироста ключевых статей доходов ПАО «КБ «ГЛОБУС». Так, по итогам 2014 года в сравнении с 2013 годом чистый процентный доход Банка увеличился на 20,33% или на 14,32 млн. грн., а чистый комиссионный доход вырос в 2,7 раза или на 9,83 млн. грн.
5. В рамках программы регулярного последовательного контроля за кредитными рейтингами Банков РА "Эксперт-Рейтинг" проверило предоставленную ПАО "Коммерческий банк "Глобус" информацию по состоянию на 18.02.2015 и сообщает следующее:
1. Банк придерживается всех нормативов, установленных Национальным Банком Украины;
2. Банк не отнесен НБУ к категории проблемных и в Банке не работает куратор НБУ;
3. Банк в соответствии с действующим законодательством, правилами и процедурами Банка своевременно и в полном объеме исполняет свои обязательства перед вкладчиками: физическими и юридическими лицами.
Также Агентством установлено, что по состоянию на 02.02.2015 ключевые нормативы Банка имели следующие значения:
1. Регулятивный капитал Банка (Н1) 293,597 млн. грн. (при граничном значении не менее 120 млн. грн);
2. Адекватность регулятивного капитала (Н2) 19,33% (при граничном значении не менее 10%);
3. Норматив мгновенной ликвидности (Н4) 51,59% (при граничном значении не менее 20%);
4. Норматив текущей ликвидности (Н5) 73,28% (при граничном значении не менее 40%);
5. Норматив краткосрочной ликвидности (Н6) 81,82% (при граничном значении не менее 60%).
Приведенная информация указывает на то, что ПАО "КБ "Глобус" не соответствует ни одному из трех критериев статьи 76 Закона Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц", по которым НБУ может признать банк неплатежеспособным.
Агентство поддерживает долгосрочный кредитный рейтинг ПАО "КБ "Глобус" с июля 2010 года. Плановое обновление рейтинга Банка состоится во втором квартале 2015 года.
Таким образом, по итогам 2014 года ключевые балансовые показатели ПАО «КБ «ГЛОБУС» показали разнонаправленную динамику, что во многом было обусловлено воздействием внешних факторов. Банк продемонстрировал снижение активов и обязательств, при этом увеличил объем собственного капитала. Несмотря на сложные макроэкономические условия деятельности, ПАО «КБ «ГЛОБУС» продолжал поддерживать кредитную активность. По итогам 2014 года Банк получил прибыль в размере 7,67 млн. грн., что заслуживает позитивной оценки на фоне отрицательного совокупного финансового результата банков Украины. В 2015 год ПАО «КБ «ГЛОБУС» вошел с хорошим запасом регулятивного капитала (Н1): по состоянию на 01.01.2015 норматив адекватности регулятивного капитала Банка (Н2) не только практически вдвое превышал установленное НБУ предельное значение, но и был заметно выше среднего показателя данного норматива по банковской системе Украины. Динамика нормативов ликвидности ПАО «КБ «ГЛОБУС» преимущественно соответствовала среднерыночным трендам. Несмотря на уменьшение значений, нормативы ликвидности Банка по состоянию на начало 2015 года были соблюдены с заметным запасом по отношению к установленным регулятором предельным рамкам.